مالیات بر درآمد در دبی و مزایای آن برای مهاجران

مالیات بر درآمد در دوبی

سیاست مالیاتی منعطف دبی این شهر را برای مهاجران در سراسر جهان جذاب کرده است. با ما همراه باشید تا در مورد مالیات بر درآمد دبی و سایر نرخ‌ها و بخش‌های مالیاتی دبی اطلاعات بیشتری کسب کنید.

مالیات در دبی

زندگی بدون مالیات دبی، جاذبه‌ای برای مهاجران از سراسر جهان است.

در واقع، ایده کار در دبی و داشتن فرصتی برای رشد ثروت شخصی، بدون مالیات برای هر شخصی جذاب است.

نرخ مالیات بر درآمد امارات دبی صفر است و این یکی از مزایای زندگی در دبی است.

مانند بقیه امارات، دبی بیشترین درآمد خود را از طریق صنعت نفت به دست می‌آورد و از سیاست‌های مالیات صفر برای جذب مهاجران و شرکت‌های جهانی به منظور تنوع بخشیدن و غنی سازی بیشتر اقتصاد خود استفاده می‌کند.

این یک خبر خوب برای مهاجران است؛ اما آیا به همان اندازه‌ای که تبلیغ می‌شود؛ درست است؟

به همین دلیل است که در این مقاله می‌خواهیم حقیقت‌هایی را در مورد مالیات در دبی و سیستم مالیاتی امارات بیان کنیم.

 

آیا مالیات امارات متحده عربی با مالیات دبی متفاوت است؟

هیچ قانون مالیاتی واحدی در امارات وجود ندارد. به همین دلیل است که اگرچه اکثر قوانین مالیاتی امارات متحده عربی در تمام امارات آن صدق می‌کند، اما مواردی وجود دارد که هر یک از امارات می‌توانند قوانین مالیاتی خود را تعیین کنند.

به عنوان مثال، اکثر DTT ها کل امارات را پوشش می‌دهند، اما مالیات‌های واقعی در هر امارت را می‌توان در سطح محلی تعیین کرد.

امارات هیچ گونه مالیات شخصی یا مالیات بر سرمایه وضع نمی‌کند.

این هم برای شهروندان امارات متحده عربی و هم برای مهاجران صادق است.

در نتیجه، رژیم مالیاتی خاصی برای مهاجران در امارات متحده عربی وجود ندارد و در مورد مالیات بر درآمد شخصی یا سرمایه با مهاجران، همانند شهروندان رفتار می‌شود.

 

مالیات بر اجاره در دبی

اکثر بخش‌های امارات دارای مالیات بر اجاره هستند؛ با این حال قوانین ممکن است در امارات مختلف متفاوت باشد. به عنوان مثال، مالیات بر اجاره ملک در دبی، 5 درصد اجاره سالانه را به صورت حساب مستاجران مسکونی اضافه می‌کند.

در ابوظبی، مستاجران مهاجر 3٪ از اجاره سالانه را پرداخت می‌کنند، در حالی که شهروندان امارات هیچ مالیات اجاره‌ای پرداخت نمی‌کنند.

همه مستاجران 2٪ از اجاره سالانه را به عنوان مالیات بر اجاره در شارجه پرداخت می‌کنند.

 

شهرداری‌ها نیز مالیات بر خدمات دارند که بر صورت‌حساب‌های شما در رستوران‌ها و هتل‌ها تأثیر می‌گذارد.

باز هم این مالیات از اماراتی به امارت دیگر متفاوت است.

مالیات توریستی امارات

ممکن است شما به عنوان یک گردشگر متوجه ی 10 درصد مالیات بر نرخ اتاق، 10 درصد هزینه خدمات و 10 درصد هزینه شهرداری شوید. این درواقع مالیات توریستی امارات است.

برخی از امکانات توریستی نیز ممکن است مالیات شهری (از 6 تا 10٪) و 6٪ هزینه گردشگری دریافت کنند.

سایر مالیات‌ها در امارات متحده عربی

همچنین در صورت انتقال ملک در امارات، مالیات بر دارایی دریافت خواهد شد: 4% در دبی و 2% در ابوظبی.

از سال 2018، امارات متحده عربی 115 معاهده مالیات مضاعف را امضا کرده که بیشتر آنها با هدف جلوگیری از مالیات مضاعف بر درآمد، عایدی سرمایه، کاهش مالیات بر سود سهام و سپرده‌های معاف از مالیات است.

 

قوانین مالیات در دبی

تمام قوانین مالیاتی، سطح فدرال دبی را نیز تحت پوشش قرار می‌دهد: در دبی مالیات بر درآمد وجود ندارد، مالیات بر ارزش افزوده در سطح ملی دریافت می‌شود و دبی از تمام DTT های امضا شده توسط امارات متحده عربی پشتیبانی می‌کند و از آن سود می‌برد.

با این حال، به صورت محلی، برخی از مالیات‌های دبی با بقیه امارات‌ها متفاوت است.

مالیات بر درآمد دبی

سیاست مالیات بر درآمد صفر در دبی در آینده قابل پیش بینی تغییر نخواهد کرد.

شیخ محمد بن راشد آل مکتوم، معاون رئیس جمهور و نخست وزیر امارات متحده عربی و حاکم دبی اظهار داشت که کشورش هرگز مالیات بر درآمد را به عنوان راهی برای مقابله با کسری بودجه اتخاذ نخواهد کرد.

این اظهارات بدان معنی است که بعید است که مالیات بر درآمد در دبی وضع شود.

ساکنان دبی همچنین از درآمد به دست آمده از طریق اجاره بدون مالیات، بدون حق تمبر، بدون مالیات بر سود سرمایه یا ارث برخوردار هستند.

با این حال، صرف اینکه در دبی اقامت دارید، به این معنی نیست که می‌توانید از درآمد معاف از مالیات برخوردار شوید.

سؤال اصلی اقامت مالیاتی شماست.

آیا شما مقیم مالیاتی در دبی هستید؟

این یک سؤال مهم است و مشخص می‌کند که آیا هنگام کار در دبی باید مالیات بپردازید یا خیر.

اگر درآمدتان را در دبی به دست می‌آورید اما مقیم مالیات در کشور دیگر هستید، ممکن است مشمول مالیات بر درآمد شوید. این به این دلیل است که اکثر مهاجران بر اساس محل اقامت خود مالیات پرداخت می‌کنند.

اقامت مالیاتی در دوبی

اگر یک قرارداد 6 ماهه در دبی ببندید و فقط 6 ماه در امارات زندگی و کار کنید، احتمالاً برای مقاصد مالیاتی در کشور خود به عنوان اقامت عادی طبقه بندی می شود و درآمد شما مشمول مالیات کشور خودتان می‌شود.

اگر در جای دیگری زندگی می‌کنید و دارای یک ملک در دبی هستید که از آن درآمد اجاره به دست می‌آورید، باید این درآمد را در اظهارنامه مالیاتی در کشور محل اقامت مالیاتی خود اعلام کنید و به طور بالقوه مبلغی را پرداخت کنید.

درصورتی که برای مدت طولانی به دبی نقل مکان می‌کنید، یا برای مدت طولانی در خارج از کشور خود هستید تا به عنوان یک فرد غیر مقیم برای اهداف مالیاتی واجد شرایط شوید، ممکن است بتوانید حقوق خود را در دبی بدون مالیات دریافت کنید.

 

ترفند مالیاتی دوبی

بسیاری از کشورها بر اساس سال مالیاتی، شهروندان خود را برای اهداف مالیاتی واجد شرایط می‌کنند.

بنابراین اینکه چه زمانی کشور اقامتگاه خود را به مقصد دبی ترک می‌کنید؛ بسیار مهم است.

اگر بخش اعظم سال مالیاتی جاری را در کشور محل اقامت خود سپری کنید، ممکن است توسط مقامات مالیاتی به عنوان مقیم مالیاتی آن سال در نظر گرفته شوید و بدون توجه به بخشی از درآمد، مالیات بر درآمد شما برای کل سال اعمال شود.

اگر شهروند بریتانیا هستید و مقیم انگلستان هستید، یک قرارداد یک ساله در دبی نمی‌تواند برای معافیت شما از تعهدات مالیات بر درآمدتان در بریتانیا کافی نباشد، زیرا ممکن است تنها نیمی از سال مالیاتی جاری و نیمی از سال آینده را پوشش دهد.

خبر خوب این است که تا زمانی که اقامت شما در دبی تثبیت شده باشد، به احتمال زیاد می‌توانید از درآمد بدون مالیات در دبی برخوردار شوید.

موقعیت هر فرد منحصر به فرد است و شما باید در مورد وضعیت مالیاتی و تعهدات خود در داخل یا خارج از کشور کاملاً مطلع باشید.

اگر از شرایط خود مطمئن نیستید، می‌توانید با مشاوران ما در هوکو گروپ تماس بگیرید.

 

مالیات غیر مستقیم و نرخ مالیات در دبی

سایر مالیات‌ها در دبی، برخلاف تصور عمومی وجود دارند.

 

به عنوان مثال سود بانک‌های بین‌المللی و شرکت‌های انرژی در سطح فدرال مشمول مالیات می‌شوند.

مشروبات الکلی در هنگام واردات مالیات سنگینی دارند.

 

مالیات توریستی دبی

علاوه بر این، برای هر اقامت در هتل در دبی یا حتی یک وعده غذایی خارج از خانه، باید مالیات پرداخت کنید. این مالیات 10 درصد به صورت حساب شما اضافه می‌کند و به آن مالیات توریستی دبی می گویند.

این مالیات توریستی در دبی در صورتحساب درج شده و بر هر فردی که در هتل، اتاق یا آپارتمان هتل اقامت می‌کند، تعلق می‌گیرد.

در نتیجه با توجه به نوع هتل و امتیازش، باید برای هر شب 7 تا 20 درهم هزینه کنید. یک مهمانخانه نسبتاً ارزان 7 درهم هزینه دارد، در حالی که هتل‌های 5 ستاره هر شب 20 درهم دریافت می‌کنند.

 

مالیات مشاع در دوبی

یک نوعی مالیات نیز وجود دارد که هنگام پرداخت قبوض آب و برق اخذ می‌شود. بسیاری از مردم به این مالیات اعتراض دارند؛ زیرا به روشنایی خیابان‌ها، جمع آوری زباله و … تعلق می‌گیرد. با این حال بیشتر ساکنان این مالیات را از طریق هزینه‌های نگهداری پرداخت می‌کنند.

بنابراین، شما دو بار مالیات = شهر را در دبی پرداخت می‌کنید – یک مالیات 10٪ تحت عنوان مالیات شهرداری و یک مالیات 5٪ به عنوان مالیات شهرداری برای اقامتگاه‌های اجاره‌ای که از طریق قبوض آب و برق جمع آوری می‌شود.

 

مالیات خروج از دبی

زمانی که در حال خرید بلیط هواپیما برای خروج یا ورود به دبی هستید، مالیات خروج در دبی دریافت می‌شود.

مالیات خروج از دبی در قیمت بلیط لحاظ می‌شود، مهم نیست از کجا آن را خریداری می‌کنید.

کودکان زیر دو سال، مسافران ترانزیت و اعضای خدمه کابین از پرداخت این نوع مالیات توریستی معاف هستند.

 

سایر مالیات‌ها در دبی

برای عبور از هر باجه عوارضی در دبی باید 4 درهم مالیات عوارض بپردازید.

همچنین 10 درهم مالیات دانش + 10 درهم مالیات نوآوری برای استفاده از خدمات دولتی لحاظ می‌شود.

اگر از سیستم خنک کننده متمرکز استفاده می‌کنید، ممکن است صورتحساب‌های شما بسیار بیشتر از صورتحساب‌های واحدهای تهویه مطبوع سنتی باشد. اگرچه به طور رسمی این یک مالیات نیست، با این حال، این یک هزینه‌ی اضافی است که باید به شرکت‌های خنک‌کننده برای سرمایه‌گذاری‌هایشان در فناوری‌های نوآورانه پرداخت کنید.

با معرفی بیمه درمانی اجباری در دبی، ممکن است هزینه‌های بیشتری به قرارداد کاری اضافه شود که همان مالیات درمانی است.

 

مالیات بر ارزش افزوده در دبی

مالیات بر ارزش افزوده در ژانویه 2018 در امارات در سطح فدرال تصویب شد.

در دوبی مالیات بر ارزش افزوده با نرخ 5 درصد محاسبه می‌شود و به اقلام غذایی، بهداشتی، آموزش، فرآورده‌های نفتی، خدمات اجتماعی و دوچرخه تعلق نمی‌گیرد. بخش خدمات مالی و مسکونی نیز از مالیات بر ارزش افزوده معاف هستند.

 

سایر مالیات‌های مصرفی

در دبی سه کالا با مالیات غیر مستقیم در سال 2017 معرفی شدند: نوشابه‌های گازدار (50٪)، تنباکو (100٪)، نوشابه‌های انرژی (100٪)

 

خلاصه

اگر مقیم مالیاتی در امارات هستید و هیچ تعهد دیگری در قبال پرداخت مالیات بر درآمدهای کشورهای دیگر ندارید، به طور بالقوه می‌توانید حقوق خود را 100٪ بدون مالیات در دبی دریافت کنید.

با این حال، اگر در دبی زندگی می‌کنید، مالیات‌هایی وجود دارد که باید آن را پرداخت کنید. برای اطلاعات بیشتر در این زمینه می‌توانید با متخصصان ما در هوکو گروپ مشورت کنید.

منبع: https://expatra.com/guides/dubai/dubai-tax-explained

5/5 - (1 امتیاز)

برای مشاوره رایگان با کارشناسان هوکوگروپ، لطفاً شماره تماس خود را برای ما بنویسید.

ما با شما تماس می‌گیریم…